我是一家建築公司會計，其他應收款的餘額如何處理？
有一項工程100萬，這項工程是項經理自己接的，我公司只收取2%的管理費。工程結束時100萬的工程款已全部到我公司賬上，我司已扣除2%的管理費後，將剩餘的'款項全部轉賬給專案經理人，當時做的分錄是
借：其他應該收-xxx專案經理
98萬
貸：銀行存款
98萬
稅金全部由專案經理自行繳納，所以做稅金分錄時：
借：應交稅金
63900
貸：其他應收款-xxx專案經理
63900
現在對方已將材料發票及人工工資提供過來，總金額是83萬
這時結轉成本:
借：工程結算成本
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工資
415000
-----材料
415000
貸：其他應收款
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xxx專案經理
830000
現在我的問題就是其他應收款
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xxx專案經理
科目餘額還有86100元，那這個餘額我該怎麼處理?