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企業盡職調查報告

企業盡職調查報告模板

企業一般是指以盈利為目的,運用各種生產要素,向市場提供商品或服務,實行自主經營、自負盈虧、獨立核算的法人或其他社會經濟組織。下面有整理的企業盡職調查報告的內容,歡迎閱讀!

一、被調查物件主體資格(區分內資和外資企業)

2、 外資企業批准證書

3、 根據規定,從事特定行業的'批准檔案。

外商投資廣告企業的專案建議書及可行性研究報告,由國家工商行政管理總局及其授權的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業的合同和章程,由商務部及其授權的省級商務主管部門審查批准。

4、 出資協議,合同

5、 章程股東及出資情況

以高新技術成果出資入股,作價總金額可以超過公司註冊資本的百分之二十,但不得超過百分之三十五。

6、 股權及股權變動情況

企業投資者股權變更應遵守中國有關法律、法規,並按照本規定經審批機關批准和登記機關變更登記。未經審批機關批准的股權變更無效。

7、 驗資報告

二、資產、負債、所有者權益

1、 房屋

清單、所有權證書,他項權證書,房屋的取得方式;如果有在建工程,說明建設的情況,提供已經取得的批准檔案;有無抵押、查封、租賃等情況。

2、 土地

清單、土地使用權證,企業取得土地的方式(劃撥、出讓、轉讓、或出租);有無抵押,查封、租賃等情況。

3、 機器裝置

清單、有無抵押,查封、租賃等情況。有無受海關監管的裝置。對外商投資企業減免稅進口貨物解除監管證明

4、 無形資產

(1) 商標

商標註冊證,有無質押,查封、交易等情況

(2) 專利

有無專利權證書,是否質押,查封、交易,是否交納年費

(3) 著作權

提供相關的登記證書,是否質押、查封、交易。

5、 債權

清單,有無擔保,訴訟時效,執行能力。

6、 債務

清單,有無擔保,訴訟時效,

三、重大合同

提供相關的文字,是否履行,有無擔保

四、訴訟及行政處罰情況。

包括被調查物件已經發生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。

五、保險

交通工具、房屋、等重大資產是否辦理了保險。

六、職工

是否簽訂勞動合同,是否交納社會保險,是否存在勞動爭議等情況。

七、稅務

提供稅務登記證,瞭解被調查物件是否享有稅收優惠政策,被調查物件是否存在拖欠稅款以及有無被稅務機關處罰的情況。

八、環保

對排放汙染物的企業,是否辦理申報登記;如果有在建工程,是否取得了環保部門的批准。

九、外匯

被調查物件如果是外資企業,瞭解是否辦理了外匯登記證。

十、財政

被調查物件如果是外資企業,瞭解是否辦理了財政登記證。

以上是盡職調查的主要內容,根據委託人的要求,可以對其他的委託人認為重要的情況進行調查。