公司資金管理制度範本
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公司資金管理制度範本一
為了加強公司對有關部門及各專案部備用金的管理，規範借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。
一、本制度適用於公司各部門及所有專案部。
二、備用金範圍
1、採購員零星採購備用金;
2、個人因公出差零星開支備用;
3、經常性的零星開支備用金;
4、專案兼任財務人員備用金;
5、其他備用金。
三、實行備用金制度有利於各部門工作人員積極靈活地開展業務，從而提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用、轉借他人或用於其他用途，一經發現，將嚴肅處理。
四、備用金借款和報銷手續程式
1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式兩聯，借款人按規定的格式內容填寫借款單，並按流程辦理簽字手續。財務人員稽核簽字後的“借款單”各項內容是否正確和完整，經稽核無誤後才能辦理付款手續。
2、借款人員完成業務後應在三日內到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定內容，並經主管領導審批後，再將“報銷單”返回財務部，財務人員根據財務制度規定認真稽核無誤後，辦理報銷手續。
3、借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷後低於備用金金額款項的，應讓其退回餘額以結清原借款單所借賬款。
4、因業務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據實際情況核定，撥出一筆固定數額的現金並規定使用範圍;使用部門必須設立專人經管定額備用金，備用金經管人員必須妥善儲存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，並裝置用金登記簿，記錄各種零星支出。經管人員必須按月定期向公司財務部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續借款。對因特殊原因不能按時結算的.，須提前向財務負責人說明原因，經財務負責人同意後，方可延期。
五、備用金額度
1、採購員借用的零星採購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料採購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規定的程式經稽核批准後，到公司財務部或專案部財務人員處辦理貨款支付、結算手續。單筆超過10000元的採購，必須按照工程部制度規定，走合同審批程式採購。
2、員工因公出差借款，按預計出差天數、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。
3、各工程專案備用金，視各專案情況不同，備用金額度暫定為每週1萬—5萬。特殊情況，需由專案經理提前向總經理說明情況，予以審批。
4、其他借款，根據實際情況核定金額。
六、備用金使用審批許可權
備用金使用由部門負責人簽字批准，部門負責人為備用金借款的第一責任人。
七、財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、登出日期建立備用金臺賬，按月及時清理。
八、借用備用金的人員應在兩週內衝賬，對無故拖延者，財務部發出最後一次催辦通知後還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。
九、所有各種備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續，並沖銷當年借款。
十、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。
十一、本制度自下發之日起實施。
公司資金管理制度範本二
1、目的：為保障公司資金安全，規範資金收支的管理，特制訂本制度。
2、主體內容：資金日常管理、資金支出管理、資金收入管理
3、細則規定：
（一）資金日常管理
1、資金定義：貨幣資金是指企業在生產經營活動中停留於貨幣形態的資金，包括現金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴格遵守國家和本公司的有關規定。
2、庫存現金的管理：原則上公司庫存現金餘額不得超過銀行核實庫存限額規定。現金的支出須符合現金使用範圍規定。出納人員須將公司庫存現金存放至公司保險櫃處，並妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對庫存現金進行盤點，並編制現金日記賬，做到日清日結，賬實相符，財務經理應至少每月對庫存現金進行一次盤點抽查。
3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關規定進行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對賬章，並編制銀行存款餘額調節表。銀行存款餘額調節表與銀行對賬單作為會計檔案進行裝訂存檔保管。
（二）資金支出管理
1、財務部是貨幣資金收支資訊集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支資訊，必須及時反饋到財務部。對外簽署的涉及款項收付的合同或協議，應向財務部提交一份原件，以便根據有關合同、協議辦理手續。無合同、協議的（或無有效合同、協議），財務部有權拒絕辦理。
2、資金支出必須依據稽核完整無誤的單據中金額進行支付，嚴禁“無票”支出，嚴禁“白條”抵賬。
3、各項資金支出原則上需根據預算進行撥付。同時，各部門對於資金支出應提前與財務部進行申請（1萬元以內的資金支付，需至少提前一天申請，3萬元以內的資金支付，需至少提前兩天申請，3萬元以上的資金支付需前三天申請），以便財務部備款。
3、各類支出相關細則管理如下：
（1）、個人借款支出
a、公司員工因公幹需要向公司借支款項，()由申請人填寫借款單，部門負責人簽字，財務經理稽核後由公司副總和公司總經理進行審批。出納人員根據上述稽核完整無誤的單據，向借支人支付款項。
b、個人借款支付方式：原則上個人借款為1000元（含）以下，透過現金方式支付；個人借款為1000元以上，透過轉賬方式支付（轉入員工工資卡內）。
（2）、零星費用報銷支出
a、操作流程根據公司費用報銷制度執行，出納人員根據稽核完整無誤的單據，進行款項支付。
b、零星費用報銷方式：原則上費用報銷為1000元（含）以下，透過現金方式支付；費用報銷金額為1000元以上，透過轉賬方式支付。
（3）、商品採購貨款和大額行政採購支出
a、由採購人員填寫採購申請單，經部門負責人、財務負責人、副總、總經理相關節點人員稽核後，方可進行款項支付。
b、應依據我司與供應商合同約定進行付款，原則上此類款項必須透過銀行轉賬支付。
（4）內部轉款及其他支出
我司向關聯單位轉款，必須依據董事長、總經理稽核的轉款單，進行款項轉出。
（二）資金收入管理
1、公司銷售收入原則上透過轉賬方式收取，各部門應提前向財務部瞭解“轉入戶”具體詳況。
2、對於少數客戶以付現方式向我司支付貨款情況，應至少由一名業務部人員陪同行政部銷售後勤人員向其收取現金。銷售後勤人員收取現金後，應於一個工作日內交至財務部出納處，出納再向開具收款票據。對於個別客戶需先行開具票據再付現情況下，由銷售後勤人員向財務部領取已開票據，再由銷售後勤人員持該票據去完成收款後，於一個工作日內將款項交至財務部出納處。
3、對於上述第“2”點關於收取客戶現金情況重點說明如下要點：
a、至客戶處收現，由銷售後勤人員收取（但應至少有一名業務人員陪同），銷售後勤人員對資金的安全性負責。
b、銷售後勤人員收現後，應於一個工作日內交至財務部出納處。
c、對於收取的款項，任何人員不得侵佔、挪用。
4、財務部出納人員每日向財務經理和總經理報送資金日報表。