財務人員的基本要求
一、有序整理會計憑證
財務的記賬過程，就是一個對單據進行整理、歸納、分類、定性的過程。每一筆經濟業務的發生，在財務上反映為單據的書面記載。單據的填寫和單位的各個部門有關，財務部門需要根據單位制定的財務制度，對單據的使用、填開等做出詳盡的要求。而對單據的整理等工作，則是財務人員必須諳熟的基本功之一。
1、 會計憑證的分類
會計憑證主要分為原始憑證和記賬憑證，常用原始憑證有因具體業務發生所開具或收到的發票、各單位自制的入(出)庫單、工資表以及印製填寫的費用報銷單、支出憑單、借款單等。記賬憑證是根據稽核無誤的原始憑證或彙總原始憑證，按照經濟業務的內容加以歸類並確定會計分錄而填制的憑證。
2、 原始憑證的貼上要求
財務部負責人應制定並規範單位財務制度，事先派專業人員指導各部門對各類票據正確填開。原始票據的貼上是一項日常化的工作，所有票據一般使用液體膠水粘牢左方的票頭，把發票紙張大小相同、票面金額相同的粘在一起，多張紙張小的先貼上到印製的報銷單據貼上單上，從右至左，兩張票據不完全重合，便於翻找核對金額。
3、 記賬憑證的整理要求
一筆款項在支付或一項經濟業務發生後，票據傳遞到財務記賬人員手中，出納據以記賬並做到日清月結，負責編制記賬憑證的財務人員檢查單據是否保持完好、整齊，對經濟業務性質相同的歸放在一張記賬憑證裡，並予以編號。
每個單位從管理角度出發，在核算各項支出時一般會分部門核算，在填制記賬憑證前，可以將同一部門的相關單據擱放在一起，簡化工作量。
記賬憑證編制完成後，負責憑證稽核崗位的財務人員對每張憑證逐一稽核。記賬憑證的列印一般在憑證稽核完成之後，連續列印，使用專用配套紙張。列印後與對應的原始憑證貼上在一起，注意一般是將左上角粘牢即可，不必將紙張左側全部粘緊，對於原始憑證較多的，可以不進行貼上，摺疊整齊，順序放置，然後用回形針別緊，裝訂時再一併裝訂。
二、熟練操作應用計算機
當前，隨著計算機運用的普及發展，會計電算化的推行，一些傳統的計算工具已逐步被淘汰，計算機已廣泛運用在財務工作的各個環節。因此，辦公軟體特別是財務軟體的熟練操作，是財務人員應掌握的基本功之二。
(一) 、辦公軟體是財務人員需要掌握的基本技能。
在實務操作中，Word 、Excel 、PowerPoint成為工作的主要手段，Word 是使用最多的字處理軟體，滿足對各種文件的處理要求。Excel電子表格發揮著極大的計算、排序、彙總等功能，給會計的核算職能帶來極大方便。利用PowerPoint可以建立展示簡報。
(二)、財務軟體是財務人員重要的工作工具。
財務軟體不僅提高了財務人員賬務處理速度，優化了工作質量，同時還滿足資訊使用者查詢、輸出等需求，其資訊量的擴充也是不可比擬的。財務軟體的操作將計算機知識和財務專業知識融合在一起，財務人員必須瞭解和掌握財務軟體，熟悉總賬管理、庫存管理、往來款管理、報表、固定資產管理等各個模組的具體操作。
1、總賬管理
總賬管理適應於進行憑證處理、賬簿管理、個人往來款管理、部門管理、專案核算和出納管理等。
(1)、在開始使用總賬系統前，先進行初始設定，包括會計科目、外幣設定、期初餘額、憑證類別、結算方式、分類定義、編碼檔案、自定義等，根據經濟業務內容編制錄入記賬憑證，單位財務主管或指定人員進行稽核憑證，月末記賬，系統自動完成期間損益結轉等業務。
(2)、個人往來主要進行個人借款、還款管理工作，透過個人借款明細賬及時瞭解個人借款情況，實施控制與清欠。
(3)、部門核算做到會計業務以部門為單位歸集，透過各部門費用收支情況，及時控制各部門費用的支出，財務人員應進行部門收支分析，為部門考核提供依據。
(4)、專案核算可以反映出現金流量的走勢，也是月末生成現金流量表的資料來源。
(5)、出納管理詳細核算貨幣資金賬務情況，為出納人員提供了一個辦公環境，完成銀行日記賬、現金日記賬，提供銀行對賬單的錄入、查詢等功能。
2、庫存管理
庫存管理適應於對庫存商品、原材料等進行供銷存核算與管理。許多企業如商品零售業、製造業存貨的數量與品種繁多，對存貨實行嚴謹科學的管理是財務部門和倉庫部門的'重要工作目標，一方面對實物進行分類管理，另一方面建立完整的供銷存管理體系，從賬面上進行核算、控制、監督，為實現賬實相符提供可信的依據。當發生存貨的購入、領出、調撥、報廢、贈予等業務時，按原始入庫單、出庫單等記載的名稱、數量、單價等資訊錄入到庫存模組中，該模組也具有強大的計算、查詢等功能，提供存貨的進銷存完整資訊。
依實際情況的不同，有的單位對於庫存管理不是由財務軟體來實現，而是採用符合單位管理需要的其他管理軟體、ERP系統來完成，其職能和財務軟體是一致的。
3、往來款管理
往來款管理適應於對與本公司有經濟活動業務關係的客戶和供應商之間的往來款項，主要透過預付賬款、應付賬款、其他應付款等會計科目來核算。初始設定時，將此類科目設定為客戶或供應商往來輔助核算，建立客戶及供應商檔案，每筆往來業務發生時，錄入相應的輔助核算內容，在實際工作中還應定期與往來單位核對賬目，及時核實往來款項的最新情況。
4、報表管理
報表管理和上述的總賬管理相輔相成，總賬系統提供財務資料生成財務報表。月末，完成憑證記賬、損益類結轉的月末處理後，進入報表管理系統，開啟報表表格，進行資料關鍵字錄入，系統經過資料計算整理完畢即生成基本財務報表。注意報表需要在計算機硬碟形成電子表格，開啟報表管理系統中查找出對應的路徑。
5、固定資產管理
固定資產管理進行固定資產淨值、累計折舊等資料的核算與管理，反映固定資產增減、原值變化、使用部門變化等。系統啟用前，對資產類別、增減方式、使用狀況、折舊方法等進行初始設定。購置固定資產時，以每一項資產名稱錄入固定資產卡片，詳細錄入其類別、名稱型號、原值、使用部門、折舊年限等資訊，這一步驟的作用非常重要，它是這一模組的資料來源和基礎，錄入的原始卡片應準確無誤。系統具有自動計提折舊的功能，生成折舊分配憑證，它可以透過記賬憑證的形式傳輸到總賬系統。
三、做帳踏實及時
做賬，通俗的說，就是把發生的經濟業務記錄下來，會計電算化的做賬過程，即為錄入記賬憑證的過程。在實行計算機處理賬務後，記賬憑證成為電子賬薄的來源和生成賬薄的依據。
在實務操作時，財務人員直接在計算機上使用財務軟體，填制記賬憑證的基點是根據稽核無誤的原始憑證，每一張原始憑證應該做到手續完備，內容真實，數字準確，財務人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充。
記賬憑證是總賬系統的起點，也是所有查詢資料的最主要的一個來源。
除此之外：
財務人員應始終堅持的五項基本原則：
1、與時俱進，持續學習。因為財稅法規制度是一個不斷建立完善的過程，個人的工作環境也會隨之變化;
2、工作投入，不怕付出。因為財務工作需要且也會收穫實踐經驗;
3、統一思想，友好協作。提升財務團隊在企業的影響力，同時也提升了財務人員的工作地位;
4、合法合理，防範風險。注意防範重大財務風險，特別是法律風險，這是財務人員的工作底線;
5、注重基礎，加強管控。在做好會計基礎工作的前提下，充分發揮財務管理的作用，包括日常財務管理、財務預決算管理、財務分析與應用，資金排程和監管等。