會計崗位說明書15篇
會計崗位說明書1
1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設定，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類彙總統計。
2.並對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。
3.及時瞭解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發是否及時。並對所進材料進行彙總，
4.外協隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統計。
5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有無白條出現，應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。
6.每天做好供應商預付款的登記，並及時與財務溝通，掌握並瞭解供應商餘額情況。
7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，並準確及時地傳遞和反饋資訊，及時分類保管好管理資料。
8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料彙總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。
9.忠於職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬，各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是隻有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記賬，財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。
會計崗位說明書2
一、認真貫徹執行黨和國家的路線、方針、政策，遵守國家有關財經法律、法規及集團公司財務中心制定的各項規定、辦法，遵守公司的各項規章制度。
二、負責與工程專案相關的會計核算。
三、熟悉費用列支範圍，正確劃分收益性支出和資本性支出，及時歸集各項費用，反映投資計劃執行情況。
四、根據稽核無誤的原始憑證，編制記帳憑證，完成工程成本、往來的記賬與核算，做到憑證摘要明晰簡潔，科目運用得當，資料準確，附件完整，帳簿憑證無塗改。
五、負責工程合同的付款稽核，按照制度規定，及時清理與工程專案費用相關的往來賬。
六、瞭解工程建設施工程式，配合總帳會計編制工程費用預算。負責與預決算科核對工程款支付、預(結)算情況和結算送審事宜。
七、加強專案管理的基礎工作，積極會同有關部門建立健全各項基本建設的原始記錄、臺帳、消耗定額計量檢驗制度，為正確歸集費用，劃轉固定資產提供可靠依據。
八、會同有關部門積極參與專案建設的立項、安評、環評、設計的審查等前期會議，提出相關的合理化建議。
九、負責相關憑證和檔案移交前的管理。
十、完成領導交辦的其它工作。
會計崗位說明書3
崗位名稱：
會計
所在部門：
財務部
直接上級：
財務經理
崗位目標：
財務管理及良好運作
崗位職責：
1、及時準確登記庫存商品的進、銷、存賬目，做庫存商品明細賬
2、按照國家會計制度的規定、記賬、復賬、報賬，做到手續完備，數字準確，賬面清晰，按期報賬。
3、按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司成本、利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果。
4、處理日常稅務事宜，按時填報日常納稅申報報表。
5、妥保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。
6、完成財務經理交付的其他工作
主要資質要求：
1、一年以上財會工作經驗，熟悉財會技能
2、熟練運用財務軟體
3、具有一定的財務分析能力，組織協調能力
4、專科以上相關專業學歷
個性要求：
1、認同公司和產品價值觀
2、為人正直、責任心強
3、審慎細緻
需培訓課程：
1、產品知識
2、企業品牌
3、財會技能
會計崗位說明書4
一、根據當月入庫、出庫水泥，結合銷售合同確認當月收入，進行帳務處理，登記銷售合同明細臺帳。
二、根據確認的收入，正確計提銷項稅金和營業稅金及附加，合理結轉銷售成本。
三、每月30日前提供銷售水泥報表，包括銷售合同號、合同價、供應數量及金額，已開票及已作銷售處理等內容;
四、每月3日前結轉銷售收入、銷售成本及其他損益類會計科目。
五、負責銷售財務系統的會計分工和許可權管理，包括新增客戶編碼、新增二級會計科目等;
六、負責整個集團財務系統資料備份，負責年末帳務結轉工作;
七、編制本年度完成合同盈虧情況表，每月對收入及銷售毛利情況及時進行分析。
八、負責財務部計算機軟體、硬體維護，負責財務軟體使用者授權及管理工作，負責日常資料備份及系統安全。
九、稅務會計不在時，負責銷售及建安發票的開具。
十、每月及時和應收帳款管理會計核對相關帳務。
十一、完成財務總監交辦的其他工作。
會計崗位說明書5
一、會計技能格素質：
1．熟悉國家會計法規，瞭解稅務法規和相關稅收政策；
2．熟悉銀行業務和報稅流程；
3．良好的口頭及書面表達能力；
4．熟練應用財務軟體和辦公軟體；
5．熟練的英文讀寫能力；
6．敬業、責任心強、嚴謹踏實、工作仔細認真；
7．有良好的紀律性、團隊合作以及開拓創新精神；
8．具備良好的職業道德，細心、勤奮、刻苦；
9．具有一定獨立思考的能力；
10．具有較強的執行力
二、會計工作內容：
1．編制會計憑證，整理保管財務會計檔案；
2．登記保管各種明細賬、總分類賬；
3．定期對賬，如發現差異，查明差異原因，處理結賬時有關的財務的調整事宜；
4．管理往來賬、應收款、應付款，每月計提核算稅金、費用、折舊等費用專案；
5．稽核銷售定單、相關單據與各項記賬憑證；
6．登記和保管各種明細賬目與總、分類賬目；
7．處理公司對外往來業務結算工作；
8．協助領導完成臨時交待的其他工作任務；
9．管理和監督出納人員的工作
三．會計職責範圍：
（1）權利。
a) 對涉及財務開支的人員有財務監督權；
b) 對財務開支手續不完善、不合法的支出，有拒絕辦理權；
c) 要求相關部門或人員配合工作的權力；
d) 財務經理授予的其他權力。
（2）責任。
a)對本職工作質量負責；
b)因工作失職，負相應的經濟責任和行政責任。
四、會計工作關係：
1、監督：費用開支人員、出納
2、指導：出納、收銀員
3、合作者：財務部內部職員
4、外部關係：與工作相關的外部公共關係
會計崗位說明書6
1、負責銀行往來業務核算。
(1)核算與銀行往來有關的各項業務。
(2)定期核對銀行賬目，並進行反饋;
(3)掌握銀行賬面餘額，月底核對銀行賬戶並做餘額調節表。
2、負責國外銷售應收賬款往來業務核算。
(1)核算國外銷售應收賬款並記錄;
(2)憑發票登記，記賬;
(3)定期與銷售人員核對銷售明細賬及監督匯款。
3、負責登記現金日記賬及相關明細賬。
4、研究並掌握公司在資本市場上的運作規則及相關的法規條例。
5、對市場部的銷售情況進行核對、核實匯款、調賬、催單。
6、完成上級委派的其他任務。
1.根據原始憑證，稽核記賬憑證;
2.負責編制轉帳記帳憑證;
3.負責登記發貨統計日報表;
4.負責登記往來臺賬;
5.負責每旬與統計進行發貨資訊核對，保證各資料真實準確;
6.負責司機運費稽核工作;
7.負責應收款項結算工作;
8.負責與各運輸公司、各車輛及時核對運輸費用，保證運費金額準確無誤;
9.負責每月與客戶進行往來核對，保證應收款項準確無誤;
10.負責監督運價執行情況，月末出具運價執行情況報告，確保按公司制定運價制度執行;
11.負責對公司運輸情況進行資料分析工作;
12.負責派車單發貨回單及貨險回單的裝訂及存檔工作;
13.負責每月成本發票收集整理貼上以及裝訂工作;
14.財務部臨時工作;
15、保守本公司的商業秘密;
16、其他領導安排的臨時事項。
會計崗位說明書7
(1)認真執行公司各項規章制度和工作程式，服從上級指揮和有關人員的監督檢查，保質保量按時完成工作任務。
(2)認真稽核商品的出庫憑證，按憑證所列單位名稱、品名、規格、型號、數量、單價、總金額等內容及時準確分別序時登記商品與調撥往來明細帳。
(3)做好增值稅發票的領用、保管與使用登記，依照稅務部門的發票管理及填寫規定，根據加蓋"收訖或轉訖戳記"的出庫單結合帳面庫存實際情況開具增值稅發票。
(4)及時主動督促有關單位、個人清還銷貨應收款，並向會計室主管及時彙報工作情況。
(5)協助公司清欠小組做好銷貨呆帳、死帳的清理工作。
(6)每月定期與有關單位、部門、人員核對調撥往來明細帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符、帳實相符。
會計崗位說明書8
1.在財務部門經理的領導下，按照國家財會法規、公司財會制度和成本管理有關規定，負責擬訂公司成本核算實施細則，在董事會批准後組織執行。
2.主動為有關人員對公司重大專案、產品等進行成本預算、編制專案成本計劃，提供有關的成本資料。
3.當公司推行全面成本核算管理和內部銀行等制度時，協助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，並協助各部門和下屬企業的推廣培訓。
4.不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況，並就出現問題及時上報。
5.學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。
6.做好相關成本資料的整理、歸檔、資料庫建立、查詢、更新工作。
7.完成財務部門經理臨時交辦的其他任務。
會計崗位說明書9
職 系： 文員 直屬上級：財務科長
直接下屬： 車間統計人員 間接下屬： 各部門統計人員
崗位編制：一人
二．工作內容:
一）、材料核算
1、 根據原材料採購記賬憑證，分材料類別、品種、規格，登記原材料明細賬的入庫數量，按實際採購成本登記原材料入庫成本。
2、 根據原材料領料單及其他原材料出庫憑證，分材料類別、品種、規格登記原材料明細賬的出庫數量，按加權平均法計價登記原材料出庫成本。
3、 月末結帳，編制原材料收發結存表，以原材料明細帳的發生數及結餘數量與原材料庫房的數量相核對，做到帳實相符；以原材料明細帳的發生額及結餘金額與財務總帳的金額相核對，做到帳帳相符。
二）、費用歸集與分配
1、 根據從原材料一級庫及二級庫稽核上來的原材料領料單分材料類別按產品歸集本期原材料的耗用數量，同時監督領料單上的手續是否齊全，對一些異常領料進行復核查實。
2、 月末會同木材保管員盤點各種木材的月末實際結餘庫存數，以確定當期木材實耗量。
3、 按加權平均法計價分產品計算當期生產實際耗用的原材料費用。
4、 月末組織各生產車間盤點在產品實物數量，在產品報表要與按領料單歸集的數量及生產統計報表相核對，以達到準確無誤。
5、 按當期入庫產成品數量分產品計算完工產品原材料成本。
6、 按記帳會計結轉的本期製造費用在本期完工產品間進行分配，計算本期完工產品的總成本。
7、 編制月末完工產品成本記賬憑證。
三）、產成品核算和銷售成本結轉
1、 根據完工產品記帳憑證，分產品登記產成品數量和成本明細帳。
2、 根據產品銷售出庫單，按加權平均法計價分產品計算並結轉產品銷售成本。
3、 月末編制產品銷售成本記賬憑證。
四）、存貨盤查
1、 在產品實行每月末盤查制，原則上按每月月末（特殊情況下另定）為基準日組織各生產車間對車間在產品數量進行盤點，按原材料成本留在產品成本。
2、 原材料和產成品實行每月末對帳制，每年至少進行一次徹底的財產盤點清查，對盤盈盤虧進行處理。
六）、 及時準確的完成每年兩次廣交會的定額成本。
七）、 工作三個月後能瞭解生產工藝流程，正確測算產品成本及銷售成本等，及時提供準確的成本資訊。做出有關成本分析。
三．聘用，解聘條件
1、教育背景:會計、財務或相關專業大學本科以上學歷。
2、培訓經歷: 接受過成本會計工作技能的培訓和公司產品的基本知識等方面的培訓。
3、經 驗:5年以上大型企業財務管理工作經驗。
4、技能技巧:
4.1具有較全面的財會專業理論知識、現代企業管理知識，熟悉財經法律法規和制度；
4.2熟悉財務相關法律法規、投資、進出口貿易、企業財務制度和流程；
4.3參與過較大投資專案的分析、論證和決策；
4.4熟悉稅法政策、營運分析、成本控制及成本核算；
4.5具有豐富的財務管理、資金籌劃、融資及資本運作經驗；
4.6良好的口頭及書面表達能力。
5、態 度:
5.2具有較強的判斷和決策能力、人際溝通和協調能力、計劃與執行能力；
5.3具有較強的工作熱情和責任感。
6、解聘條件
6.1對工廠造成重大浪費，
6.2連續三個月不能按時完成工作
6.3不能有效改善以及創新，完不成總經理所定目標，從而使工廠一成不變。
6.4弄虛作假，有損工廠利益以滿足個人利益
6.5因為工作不深入不細緻不勤勞造成的漏洞，給工廠帶來重大損失。
6.6不能持續的提出工廠的改進建議，沒有工作能動性，沒有創新意識。
6.6文控資料混亂，。
6.7沒有團隊協作精神或能力
7、財務科長提名,報董事會或總經理批准任命，其工作對總經理負責。
會計崗位說明書10
(一)負責公司銷售往來的核算工作。
(二)負責銷售發票的開具工作。
(三)負責銷售發貨通知單的開具工作。嚴格遵守"先款後貨"的銷售原則，按照產品調撥審批手續開具發貨通知單。
(四)嚴格管理和及時記錄銷售業務的應收、應付款項。
(五)定期與客戶進行往來款項的核對，保證銷售往來的準確無誤。
(六)定期與銷售統計核對發貨明細。
(七)月終向公司管理層報送當月銷售明細及客戶往來餘額表。
(八)協助主管會計結算各項運費，按時完成主管會計交辦的其他工作。
(九)完成領導交辦的其他工作。
會計崗位說明書11
職務名稱：國內業務
主管所屬部門：市場部
檔案編號：LA-3-AD-014-01/A.0
直接上級：市場總監
下屬：國內業務員、跟單文員
內部聯絡：採購部，生產部，工程部，品質部，財務部，市場部，資材部
外部聯絡：國內客戶
工作主要責任：
本部門日常事務管理、定價稽核、市場調研、廣告策劃、業務開拓、客戶關係維護。
工作內容：
1.制定部門銷售計劃、費用預算並監督實施，管理本部門銷售工作。
2.實施各項市場調研計劃以及市場調研專案，為相關部門人員提供所需的市場資訊支援；
3.組織開展廣告策劃，發展企業品牌，提升企業形象。
4.客戶關係的維護，組織協調與產品相關的各種工作，實現產品的目標市場。
5.協助組織公司市場活動，提出市場開發建議，協助新產品開發、推廣。
6.部門崗位人員招聘、培訓，下屬人員業務指導和工作考核。
7.其它上級交辦事務的處理。
工作條件:
工作場所：
辦公室，需配備必要的辦公文具及電腦一臺。
許可權:
1.主導本部門各項事務管理
2.部門人員工作的工作分配及排程
3.下屬人員的.工作考核
4.部門崗位人員招聘、培訓
5.培訓考核部門人員業務素質和紀律
6.價格稽核
7.處理客戶投訴和糾紛
任職資格條件說明：
1、年齡：25歲-35歲
2、性別：性別不限
3、教育背景：市場營銷、企業管理或相關專業大專以上學歷
4、培訓經歷：受過管理技能開發、市場營銷、公共關係、相關法律法規及財務基本知識、產品知識等方面培訓。
5、工作經驗：兩年以上市場管理工作經驗，或三年以上類似職位從業經驗。
6、知識與技能：
1)對市場營銷工作有深刻認識。
2)熟悉公司產品及相關產品市場行情。
3)有較強的市場感知能力，有敏銳地把握市場動態、市場方向的能力。
4)具備良好的客戶意識以及業務拓展能力。
5)協調能力強，善於溝通，能及時正確果斷處理事情，具有一定魄力，敢於承擔責任。
6)對新觀念接受能力強，較強的語言、文字表達能力及商務洽談能力。
7)熟悉操作辦公軟體。
7、態度：高度的工作熱情，積極進取、執行力強，良好的團隊合作精神；較強的觀察力和應變能力，優秀的人際交往協調能力；良好的溝通、協調組織能力；工作態度認真，責任心強，善於鑽研創新，作風踏實嚴謹；
8、相關證件：身份證、健康證明、學歷學位證、相關資格證書等
直接下屬：國內業務員、跟單文員
間接下屬：無
晉升方向市場部經理
輪轉崗位：無
會計崗位說明書12
崗位職責：
1、中層管理職位，負責其功能領域內主要目標和計劃，制定、參與或協助上層執行相關的政策和制度；
2、負責日常管理工作及下屬員工的管理、指導、培訓及評估；
3、分析公司財政狀況，控制公司各項費用支出及公司稅務，最佳化收支預算；
4、向管理層就資源利用、納稅策略、財務預算提出建議；
5、對現金流量進行預測、成本核算及並提交相關報告；
6、為財會、簿記人員製作帳目表格，並指導其工作；
7、對公司資產進行評估。
任職資格：
1、財會專業大學以上學歷；
2、有會計證或註冊會計師資格者優先；
3、5年以上會計工作經驗，2年以上審計工作經驗；
4、熟悉財務核算流程，有不斷學習的意願和能力；
5、有良好的溝通和人際交往能力，組織協調能力和承壓能力。
會計崗位說明書13
1、按照公司管理制度的要求做好往來賬的管理工作;
2、根據核算和管理的需要，設定明細帳進行明細核算;
3、認真複核各種暫收、暫付、應收、應付和借款單據，填制憑證並簽章，由現金或銀行出納辦理收付款業務;
4、認真稽核外地出差借款，控制借款額度;
5、督促預支差旅費的員工及時辦理報銷還款手續。及時清理各種暫收、暫付、應收、應付款，對確實無法收回的，應通知有關部門查清原因並上報公司領導，按規定辦理好銷帳手續，及時清帳;
6、做好往來賬款管理工作，認真做好往來賬的賬齡分析工作，及時提供分析報告，並提出合理化建議;
7、妥善保管好工資單等各種發放單及各種原始憑證，並按會計檔案管理制度要求裝訂成冊，移交會計檔案管理員;
8、認真及時完成處領導交辦的其他任務。
會計崗位說明書14
1、採購入庫
單據稽核包括如下內容：稽核發票、銷貨單位出庫單據(如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財務專用章或者購買商品貨主的身份證影印件同時影印件上要註明所購買的商品已經金額並確認簽字) 、繳庫單、請購單、購銷協議、內部評審單、總部評審及合同等。檢視繳庫單上的編碼在採購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和固定資產類不用入庫)還要注意一下幾點：
(1)單據抬頭應該一致;
(2)發票真實、印章清晰;
(3)品名規格型號、數量核對一致;
(4)實際採購數量和請購單差異較大的須補請購單;
(5)單品採購超過20xx元需要購銷協議，單品採購超過5000元還需要分公司內部評審，單品採購超過1萬元還需要總部評審;
(6)看系統採購入庫單入什麼庫，以便於做憑證時入對應科目;單據稽核並簽字後轉交主辦會計和分公司總經理簽字後就可以報賬了。
2、維護髮票
(1)錄入材料採購憑證時，如果取得了增值稅專用發票，則借方原材料為不含稅價，並錄入應交稅金進項稅分錄;按取得普通發票的核算方式錄入憑證，會出現錯誤。一張繳庫單對應一張系統採購入庫單、一張系統發票，而報賬時可能幾張繳庫單一併報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證，此時應對幾張發票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一致。
(2)發票從採購入庫單生成，根據經稽核後的單價、金額進行修改;
(3)材料採購未入庫直接入費用的業務用友系統沒有采購入庫單，不需要做發票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用、發生歸屬進行歸集。
<1>、維護髮票的金額必須和做憑證的金額一致
3、制單
正常要先維護髮票再製單，但包材的要先制單再維護髮票。
4、入庫單稽核
每週從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統採購入庫單核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短週期，時間長後可以延長週期。核對專案包括：金額、數量、名稱、供應商廠家。
5、出庫單稽核
每週從庫管處拿回《出庫單》其中一聯與系統採購出庫核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短週期，時間長後可以延長週期。核對：名稱、數量、領用部門、收發類別。
會計崗位說明書15
一、費用會計
（一）本崗位工作職責內容
1、認真稽核各種費用單據的合理性及合法性，複核人和報銷人簽字齊全，原始單據數字清楚，業務情況反映真實明確；
2、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的核算專案，制單和複核手續齊全；
3、監督各部門人員的費用報銷的及時性；
3、每月應按權責發生制原則，有關費用當月計提立賬；
4、月末編制部門費用匯總表，核算單月各部門費用率，對每月的費用進行分析，對超當月預算的費用，提請各部門關注。
6、月末與銀行存款往來帳；
7、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關
8、承辦經理或主管交辦的其它工作
（二）銷售費用
銷售費用包括：計入銷售環節的全部費用、計入個人報銷標準的費用。
1、計入銷售環節的費用包括：
（1）銷售及市場部人員的工資及福利、提成、業務用車費用、快遞費、運輸費、報關商檢費、香港本地操作費、運輸保險費、匯差、廣告展覽費、車輛折舊費、樣品費、辦公用品消耗、其他因業務需要為銷售及服務產生的費用。
2、計入個人報銷標準的費用包括：
（1）差旅費：包括出差過程中的各種支出
（2）交通費：包括公交車費、計程車車費、火車、飛機、輪船等支出
（3）業務招待費：拜訪客人及客人來訪所發生的飲食、住宿、購物等方面的招待費。
3、銷售銷售費用計提
以及權責發生制原則，應每月計提銷售費用，銷售提成，工資及福利。
（1）個人報銷費用計提標準：銷售人員報銷限額為個人回款額的0.5%；銷售部門經理的報銷限額除個人回款‘額的0.5%外，可享受本部門其他部門其他銷售人員回款額的0.1%報銷額度，另外可支配本部門其他營銷人員匯款額的0.1%作為部門費用；營銷總監的費用報銷額度為個人回款額的0.5%，加上當月
銷售部回款總額（除去個人回款額）的0.08%計提當月銷售人員報銷額度計入其他應收款-費用報銷科目，報銷時衝減其他應收款-費用報銷科目。
（2）銷售提成計提標準：公司對業務員公佈的價格為A價
A.業績提成計算方法是：A×1%+超出A價的差額20%
B.實際成交價格
C.實際成交價格
D.銷售部經理享受部門（除本人銷售額）銷售額的0.15%提成
E.營銷總監享受個人業績提成和個人帶領部門的0.15%提成外，還享受團隊（除個人帶領部門銷售額）銷售額的0.05%提成。
F.銷售提成計提計入其他應收款-銷售提成，發放銷售提成時衝減其他應收款-銷售提成
（3）工資計提標準：
根據行政部提供的資料計提每月銷售人員工資
（三）管理費用
發生管理費用的部門包括：計入行政部、財務部、技術部、總經辦、後勤食堂發生的全部費用。
（1）管理費用包括範圍：工資及福利性支出，職工福利費、職工教育經費、工會經費、文具辦公費、年檢認證費、技術開發費、品質保障費、裝置維護費、環境衛生費、通訊費等其他支出。
（2）工資計提標準
根據行政辦提供的工資表計提當月的管理人員工資。
（四）財務費用
財務費用範圍包括：資金佔用利息，資金存款利息；銀行辦事手續費，匯兌損益
（五）製造費用
1、發生製造費用的部門包括：品質部、採購部、PMC、生產製造部
2、製造費用主要包括：管理人員工資及福利性支出、裝置維修維護費、水電費、輔助材料費、辦公費、房租等其他相關支出。
3、工資計提標準
根據製造部提供的工時及計件統計表預算計提當月工資。
4、由於當月支付上月電費，根據權責發生制原則預提當月電費。根據當月收到的電費通知單剔除進項稅額預提電費
二、往來會計
（一）往來會計崗位工作職責
1、根據有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法
2、辦理應付及預付款項的結算
3、負責應付及預付款項的核算工作
4、定期進行應付及預付款項的對賬
5、分析應付款項的賬齡及償還情況
（二）應付賬款往來
1、稽核採購遞交的付供應商貨款申請單。檢視供應商是否存在未開發票，若存在催供應商開出增值稅發票，並且我公司已收到發票後方予以付款。
2、與供應商對帳：每月15-20號之間收集所有供應商對賬單進行對賬。當供應商應收餘額與我們公司應付餘額有差異時，檢視差異原因，送貨數量問題產生的差異與倉庫核對並進項餘額調整，價格問題產生的差異與採購核對確認調整人後，進項相應調整。
3、每月20號簽字確認完所有的供應商對賬單，並回傳所有的對賬單。
4、每月21-22號根據對賬單做當月的對賬記錄。
5、月末做應付賬款明細表及餘額彙總表，想財務經理上報當月的應付款總額情況。
（四）集團內部往來
1、分離集團與鎳氫事業部之間社會保險費、公積金、水電費、通訊費、貸款利息費，把屬於鎳氫事業部的支出做相應的內部往來款處理。
2、走賬往來往來：主要是從航松及聖朗迪公司匯進鎳氫事業部建行，再從建行到鑫雄公司
3.代收貨款：主要代鋰電事業部收貨款
4.每月10-15號對集團背部往來款，保證雙方餘額一致。
三、協助財務經理完成其他各類報表填寫
月末協助財務經理完成的報表包括：採購指數表，各類餘額表，應付賬款積數表等報表填寫。
財務部其他的行政工作及財務經理臨時安排的工作。