醫院財務科崗位設定及工作職責
隨著社會不斷地進步，各種崗位職責頻頻出現，崗位職責主要強調的是在工作範圍內所應盡的責任。擬起崗位職責來就毫無頭緒？下面是小編幫大家整理的醫院財務科崗位設定及工作職責，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
財務科下轄三個二級單位：會計室、門診收款室、住院記賬處。擔負著科學編制預算、依法組織醫院收入、控制醫院各項支出，積極籌措併合理運用資金，加強經濟活動的控制和監督等任務。具體崗位設定及職責分工如下：
一、財務科科長
在院長領導下，負責財務科的全面工作。
⒈貫徹執行國家方針、政策和法律法規，遵守國家財經紀律。按照《會計法》《醫院財務制度》和《醫院會計制度》的要求，建立健全醫院財務管理制度和各項內部會計控制制度，並隨政策法規的變動及時完善更新；
⒉認真履行財務監督職能，對醫院所有的經濟活動進行督促檢查。組織對醫院各部門的所有經濟活動進行定期或不定期地檢查和指導，發現違規違紀行為予以及時制止和糾正，如發現重大問題，及時向院領導或上級主管部門報告；
⒊按照醫院財務管理需要和內部控制的要求，確定財會崗位設定和人員配備方案；做到崗位設定合理、職權明確、互相監督、互相制約。並對所有財務人員按照各自的崗位職責進行檢查考核，獎懲分明，公正處事，促使財務管理和會計核算工作規範化、制度化；
⒋制定實施醫院增收節支措施。積極組織收入，做到收費規範合理，有依據、有標準；嚴控各項開支，監督資金使用的合理性、合法性，努力提高資金的使用效率。
⒌運用會計資料，採用科學方法，進行經濟預測，找出經濟管理中的漏洞和不足之處，提出改進意見和措施，充分挖掘增收節支的潛力，為領導決策當好參謀。
⒍認真貫徹執行《行政事業單位國有資產管理規定》，建立和完善國有資產管理措施，配合相關的職能管理科室，做好國有資產的管理工作。嚴格執行財產物資採購計劃審批制度，建立並嚴格執行財產物資的購入、領用、維護、報廢、轉讓制度及財產物資的年終清查制度，確保國有資產的完整和安全。
⒎根據醫院事業發展計劃和年度經營目標，充分估計預期的收益和風險，制定和實施醫院長短期融資方案，為醫院建設與發展提供優質、高效的資金保障。
⒏制訂人才培養計劃，建設財會人才梯隊。制定財會業務骨幹的選拔、培養、使用制度，引入激勵和淘汰機制，組織和督促財會人員學習政治理論和會計業務，遵守職業道德，不斷提高財務人員學歷層次和職稱等級，著力塑造一支高素質、高水平的財會隊伍。
⒐積極推進會計資訊化建設在實現所有會計核算及財務管理，資料網路化操作的基礎上，逐步建立分科室、分專案的固定資產投資分析資料庫；收入、成本、結餘的效益指標資料庫；以及資產、負債、淨資產等反映基本財務狀況的動態資料庫及其分析系統。
二、財務科副科長（兼主管會計）
協組財務科科長工作，重點負責醫院日常會計業務處理的監督、稽核和指導，保證會計核算資料的及時性、真實性、正確性和完整性。
⒈嚴格按照《醫院會計制度》的規定，設定賬簿體系，組織會計人員正確運用會計科目進行會計核算，編制會計報表。
⒉負責會計電算化日常工作管理，協調各電算化崗位的工作關係。組織軟體系統執行環境的建立，確定操作使用人員，並對操作人員的許可權作出規定。
⒊負責記賬憑證的規範性、會計科目和會計資料的正確性、附件的完整性及會計賬表資料的準確性稽核。
⒋負責醫院年度預決算工作。在對上年度預算執行情況進行全面分析的基礎上，根據醫院年度經營目標和業務發展的需要，合理預測收支的增減因素，編制醫院預算。年終，編制各類會計決算報表，撰寫綜合分析報告。
⒌負責日常財務分析工作。根據預算執行情況，定期進行財務分析，編寫財務分析報告，分析盈虧增減變化原因，提出建設性意見，為領導提供經濟決策依據。
⒍嚴格審查應交納的個人所得稅、公積金、養老金、失業金、醫療保險金等款項，並督促及時辦理交納手續，做到按時、足額上交。
⒎定期與不定期地檢查支票、各種收費票據的領取、保管、發放及日常記錄工作。
三、出納崗位
⒈嚴格遵守財經紀律和國家有關現金管理和銀行結算制度，按照規定辦理現金收付和銀行結算業務，對一切貨幣資金收、付憑證進行認真複核，對不符合規定的有權拒絕受理或退回要求重製。
⒉遵守現金保管有關規定，確保庫存現金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。遵守現金庫存限額的規定，超過庫存限額部分的現金及時存入銀行。
⒊保管和使用好有關印章和空白支票、空白收據。隨時掌握銀行存款餘額，嚴禁簽發空頭支票；對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一併儲存；支票遺失要及時辦理掛失手續；對空白收據要妥善保管，並認真按規定辦理領用、登出手續。
⒋及時確認記錄收付款憑證，核對帳面餘額與庫存現金，按照規定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方餘額的一致，未達帳項要及時查詢、清理。
⒌對收取的各項收入，按實收金額開出收款收據，並將收取的款項及時繳存銀行。
四、制證崗位
⒈根據稽核無誤的各類原始憑證，按醫院會計制度規定的會計科目和會計軟體的要求，編制和輸入記帳憑證。要求科目運用正確，摘要簡明扼要並能說明經濟業務的內容和來往關係，憑證內容完整，手續齊備、填制及時。
⒉負責列印輸出記帳憑證、憑證彙總表及會計報表，同時做好資料備份工作。
⒊期末，運用計算機會計核算系統及時登記總分類帳明細分類賬，進行賬賬、賬證、賬實核對，保證賬賬、賬證、賬實相符。
⒋按照上級規定的統一報表格式和要求編制各類會計報表，做到數字真實、 計算正確、內容完整、說明清楚、編制及時。
⒌年終，列印會計賬簿，整理後歸檔。
五、稽核崗位
⒈按《會計法》和有關法規、財務制度、收支標準等規定，負責對記帳 憑證和原始憑證等會計資料進行稽核，包括經濟業務的合法性、摘要的規範性、附件的完整性、手續的完備性、會計科目和會計資料的正確性等內容。
⒉對不符實、不合法、不完整、不規範的憑證退還各有關人員更正、補齊，再進行重新填制與稽核。
⒊對計算機輸出的報表及時進行邏輯性稽核，確保會計報表數字、內容與帳薄一致，且表表相符。
⒋及時核對銀行賬，編制銀行存款餘額調節表，核實未達賬項，保證銀行存款賬面餘額與銀行對帳單調節相符。
⒌根據稽核中發現的問題，提出進一步完善會計核算制度，改進會計工作的意見和建議。對稽核中發現的較大問題或可疑現象，主動向科室領導彙報。
六、工資核算崗位
⒈按人事部門通知，編制工資發放名冊，及時送交銀行按時發放。工資名冊要裝訂成冊，按會計檔案管理要求妥善保管。
⒉根據經管辦提供的績效工資核算表，與各核算科室上報的獎金分配表進行核對無誤後，編制績效工資發放清冊，及時送交銀行按時發放。
⒊正確劃分工資及代扣款項的明細專案，提供詳盡的工資分配明細資料。
⒋按國家有關規定，正確計算並代扣代繳職工個人所得稅、住房公積金、養老保險金、失業保險金、醫療保險金、工會費等款項。
七、系統管理崗位
⒈負責財務軟體作業系統的維護，定期對計算機裝置進行檢查，確保機 器裝置正常運轉，不得擅自修改程式和公式。
⒉嚴格遵守計算機的各項制度規定，做好密碼與口令的保密工作。
⒊定期檢查計算機病毒，維護好機內會計資料。
⒋負責電算化系統升級換版的除錯和人員變動重新設定工作。
⒌定期做好電算化系統操作執行情況的總結工作，並提出改進意見。
八、固定資產管理崗位
⒈設定固定資產明細帳，建立固定資產卡片，對固定資產的購置、領用、捐贈、報損應按規定及時調整或督促有關部門辦理報批手續，做到帳卡物三者相符。
⒉按《醫院會計制度》規定計算提取固定資產折舊，按期編報固定資產增減變動情況表。
⒊參與固定資產的清查盤點，對盤盈、盤虧、毀損的固定資產按規定進行帳務處理，同時要查明原因，分清責任，按規定審批許可權辦理報批手續。
⒋會同有關部門對固定資產的使用狀況、利用效果進行分析，促進固定資產的合理使用，並督促有關部門加強維護、保養，挖掘潛力，提高利用率。
九、成本核算崗位
⒈根據國家有關規定，結合本院特點和需要擬訂成本管理辦法，並根據實際情況及時進行修訂。
⒉根據醫院成本支出的特點和成本管理的規定，對各項直接成本、間接成本的核算、成本物件的確定，費用的歸集分配等擬定詳細的核算程式。
⒊會同有關部門建立定額、原始記錄、內部結算價格制度，做好內部成本管理的基礎工作，為正確計算醫院成本提供可靠依據。
⒋按成本核算的內容、程式、方法，進行費用的歸集和分配，定期分析成本費用計劃執行情況和成本升降原因，提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。
十、往來管理崗位
⒈嚴格稽核往來款項的真實性，並按收付單位、個人設定往來明細帳。
⒉及時清理、核對往來款項。定期對應收款進行帳齡分析，對長期未處理的往來款項應及時向財務負責人彙報，對確實無法收回的應收款和支付的應付款，應查明原因，並按有關規定處理。 ⒊各種應收醫療款，按有關規定進行明細登記，歸集和定期編制費用報表，並及時進行費用催討、結算。
十一、基建會計崗位
⒈嚴格按照基建財務會計制度規定進行會計核算和財務管理，按規定時 間和要求向上級主管部門和財政部門報送基建財務報表。
⒉促具體經辦人員對基本建設活動中的各項財產物資做好及時入庫登 記工作，定期進行財產物資清查，保證建設資金的合理使用。
⒊及時與資金拔入單位和拔出單位核對往來款項，做好債權債務的`清償工作。
⒋按醫院檔案管理制度規定及時歸集、整理、裝訂、移交基建會計檔案 資料，對尚未移交的檔案須妥善保管。 十二、藥品、材料核算崗位
⒈貫徹執行醫院《關於規範藥品及庫存物資管理的補充規定》有關要求，督促物資管理部門認真執行藥品採購、驗收、領用、報損、調拔、調價等制度。
⒉負責藥品、衛材及其他材料的出庫管理工作。按照規定要求打印出庫憑單、編制出庫報表，及時上報。
⒊負責物資管理系統的資料維護工作。藥品、衛材及其他材料價格變動時，根據物價員通知及時予以更新，保證系統資料的適時性和正確性。
⒋參與藥品、衛材及其他材料的清查盤點工作，對盤盈、盤虧和報損的藥品要查明原因，分別不同情況，經批准後進行處理。 ⒌定期檢查藥品、衛材及其他材料的儲備情況，對滯留積壓的物資要分析原因， 對因保管不善造成損失的要及時向科室領導彙報，作出處理。
十三、票據管理崗位
⒈認真學習有關行政事業性收費票據管理的規章制度，熟練掌握各類票據管理業務。
⒉做好對領購票據的統一登記和專門保管工作。
⒊嚴把票據領用關，做好領用登記工作。
⒋負責辦理各類票據的領用、結報和繳銷手續。
⒌指導和監督票據使作用人正確使用和填寫各類票據，對尚在使用人員手中的未使用票據要定期進行核對。
十四、檔案管理崗位
⒈負責記賬憑證、賬表等會計資料的審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊的工作。
⒉負責填制會計檔案清冊，對整理完畢予以存檔管理的會計資料按照編號進行逐一登記。
⒊做好各類資料軟盤、系統軟盤及各類帳表、憑證、資料的存檔保管及安全保密工作，不得擅自出借。
⒋因需外借的會計檔案，須經財務科長批准，並做好登記。
⒌對需銷燬的會計檔案，要填寫“會計檔案銷燬清冊”。會計檔案銷燬前，重要的會計資料，應影印留存。
十五、公積金、離休幹部藥費管理崗位
⒈熟練掌握公積金管理制度及離休幹部報銷規定。
⒉負責辦理醫院職工公積金的扣繳、離休幹部醫藥費的稽核報銷工作。
⒊按照要求及時向有關管理部門報送資料和報表，確保資料的正確無誤。
十六、收費稽核崗位
⒈負責對住院、門診收入報表的稽核。
⒉負責對病人退費合規性的稽核。
十七、門診、住院收費崗位
⒈負責收取病人繳納的預交金、醫藥費等各項費用，辦理各項退費。
⒉及時列印收入日報表，每天營業終了，清點所收現金及支票，做到賬款相符。
⒊嚴格執行日清日結制度和現金管理制度，當日費用當日結算，當日所收現金必須當日全部送繳銀行，不得私自外借、挪用。
⒋嚴格按照國家醫療服務價格及標準收費，做到按標準、按專案收費，保證收費工作的規範性。
⒌嚴格自行退費制度，按照管理許可權規範操作，任何人不得擅自退費。
⒍嚴格執行《票據管理制度》規定，對所領取的票據及收費印章進行妥善保管，按照要求使用，不準借用或者挪用，不準任意塗改和毀損。
⒎嚴格按照收費管理系統流程操作，不得私自篡改系統、載入任何軟體。