公司財務分析報告範本
報 告 目 錄
1 主要會計資料摘要
2 基本財務情況分析
2-1資產狀況
2-1-1 資產構成
2-1-2 資產質量
2-2 負債狀況
2-3 經營狀況及變動原因
2-3-1 主營業務收入
2-3-2 主營業務成本
2-3-3 其他業務利潤
2-3-4 管理費用
2-3-5 財務費用
2-3-6 投資收益
2-3-7 營業外支出淨額
2-3-8 經營狀況綜述
3 預算完成情況及分析
3-1 收入收益類
3-2 成本費用類
3-3 預算分析綜述
4 重要問題綜述及建議
4-1 資威公路收入增長分析
4-2 國債跌價幅度較大
4-3 工程專案完成量不足
4-4 管理費用與財務費用的期間性影響較大大
1 主要會計資料摘要(單位：萬元)
項 目報告期去年同期增減額增減幅度
一、主營業務收入39384860-922-19%
其中：1、XX收入36623518+144+41%
2、XX收入126123+3+2%
3、XX收入1501219-1069-88%
二、主營業務成本11612093-932-45%
其中：1、XX993891+102+11%
2、XX1681202-1034-86%
三、主營業務利潤25592553+6+02%
四、其他業務利潤4126+1558%
其中：1、其他業務收入444400%
2、其他業務支出318-15-85%
五、管理費用883458+425+93%
六、財務費用1204524+680+130%
七、投資收益217328-111-34%
八、營業外支出淨額18-6+24+400%
九、利潤總額7121932-1220-63%
十、淨利潤6051655-1050-63%
注：扣除去年同期XX淨收益374萬元後
2 基本財務情況分析
2-1 資產狀況
截至2009年3月31日，公司總資產2082億元。
2-1-1 資產構成
公司總資產的構成為：流動資產1063億元，長期投資357億元，固定資產淨值516億元，無形資產及其他資產146億元。主要構成內容如下：
(1)流動資產：貨幣資金701億元，其他貨幣資金6140萬元，短期投資淨值164億元，應收票據2220萬元，應收賬款3425萬元，工程施工6617萬元，其他應收款1135萬元。
(2)長期投資：XX 2億元，XX 108億元，XX 3496萬元。
(3)固定資產淨值：XX淨值48億元，XX等房屋淨值2932萬元。
(4)無形資產：XX攤餘淨值8134萬元，XX攤餘淨值5062萬元。
(5)長期待攤費用：XX攤餘淨值635萬元，XX攤餘淨值837萬元。
2-1-2 資產質量
(1)貨幣性資產：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應收票據構成，共計948億元，具備良好的付現能力和償還債務能力。
(2)長期性經營資產：由XX構成，共計561億元，能提供長期的穩定的現金流。
(3)短期性經營資產：由工程施工構成，共計6617萬元，能在短期內轉化為貨幣性資產並獲得一定利潤。
(4)保值增值性好的長期投資：由XX與XX的股權投資構成，共計308億元，不僅有較好的投資回報，而且XX的股權對公司的發展具有重要作用。
以上四類資產總計1883億元，佔總資產的90%，說明公司現有的資產具有良好的質量。